Банкротство страховой компании

Основные причины банкротства страховых компаний

Страховой бизнес, как система управления капиталом, имеет свои особенности, которые в первую очередь связаны с тем, что страховая компания обеспечивает интересы множества клиентов, как корпоративных, так и физических лиц. Другой специфической особенностью страхового бизнеса является то, что в нем практически не применяется заемный капитал в виде кредитов.

Основная прибыль страховых организаций формируется за счет разницы между притоком страховых взносов клиентов и оттоком капитала в виде выплат при наступлении страховых случаев. Таким образом, основной риск или причина банкротства страховой компании находится в плоскости поиска разумной политики в использовании методов прогнозирования наступления тех или иных страховых случаев.

Т.е. событий, при которых страховщик должен производить обязательные выплаты своим клиентам.

Крупнейшие иски к страховым компаниям РФ

Кроме этого к рискам, которые могут прямо или косвенно вызвать банкротство страховых компаний, относятся:

  • рыночный риск
  • риск изменения процентной ставки
  • риск существенного негативного изменения активов и обязательств в виду изменения процентной ставки, также может включать в себя инвестиционный риск;
  • риск изменения цены акционерного капитала – риск существенного негативного изменения стоимости активов или обязательств, в связи с изменением цены на финансовые инструменты – акции или облигации;
  • валютный риск – риск существенного негативного изменения активов и обязательств в результате изменения курсов валют;
  • риск невыполнения контрагентами своих обязательств (в первую очередь контрагентов – перестраховщиков);
  • риск, связанный с андеррайтинговой политикой компании – риск ошибок и недостатков в математических расчетах страховых тарифов, резервах, а также неучтенная вероятность катастрофических убытков;
  • операционные риски – операционный риск, возникающий вследствие ошибок, допущенных в ходе управления компанией, а также в результате воздействия внешних факторов, способных оказать негативнее влияние на работу компании.

Рейтинг надежности страховых компаний

Если же использовать в качестве классификации формальные причины банкротства страховой компании, то в ФЗ № 127 «О несостоятельности  (банкротстве)» в качестве таковых определены следующие:

  1. Неоднократный отказ в течение месяца (30 календарных дней) в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам. При этом, под таким отказом понимается, когда страховая компания, банкротство которой неизбежно осуществляет неисполнение или ненадлежащее исполнение требований кредиторов по денежным обязательствам в течение десяти рабочих дней со дня возникновения обязанности удовлетворения таких требований.
  2. Неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей (налоги, зарплаты персоналу, отчисления во внебюджетные фонды, штрафы) в срок свыше десяти рабочих дней со дня наступления даты ее исполнения.
  3. Недостаточность денежных средств для своевременного исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, если срок исполнения таких обязательств и (или) обязанности наступил.
  4. Неоднократное нарушение (в течение 12 месяцев с даты выявления первого нарушения) нормативного соотношения собственных активов страховой организации и принятых ею обязательств. Такие обязательства и нормативы устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в сфере страховой деятельности (Центральный Банк РФ и Роспотребнадзор).
  5. Неоднократное нарушение (в течение 12-ти месяцев с даты выявления первого нарушения) установленных федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в сфере страховой деятельности, требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств страховой организации.
  6. Отзыв лицензии на осуществление страховой деятельности, приостановление действия лицензии на осуществление страховой деятельности; ограничение действия лицензии на осуществление страховой деятельности по обязательным видам страхования.

Как видно из приведенных перечней и списков, для того, чтобы страховой компании объявить себя банкротом или начать процедуру банкротства, необходимо сочетание нескольких факторов. Как показывает практика, с момента наступления неблагоприятных факторов до возникновения формальных причин объявления страховщика банкротом проходит не так уж много времени.

Обычно этот срок составляет не более 1-2 лет, что в частности можно проследить на примере  банкротства такой компании, как «Ингосстрах». С момента закрытия доступа к капиталу западных компаний — перестраховщиков (из — за санкций) не прошло и одного года, как компания стала банкротом.

В качестве общего признака несостоятельности юрлиц выступает неспособность погасить обязательства перед кредиторами и бюджетом в течение трех месяцев с даты, когда требования должны были быть удовлетворены.

Ключевые нормативные положения, определяющие особенности банкротства страховых организаций, закрепляет ФЗ № 127.

Регулировка деятельности страховых компаний

Она назначается, если:

  1. Выявлены основания для реализации мероприятий по предотвращению банкротства страховой организации при отсутствии уведомления надзорного органа об их наличии.
  2. Принято решение о реализации плана по восстановлению платежеспособности либо установлении контроля над его исполнением.
  3. Юрлицо не исполняет/ненадлежащим образом выполняет пункты плана.

Решение о введении временной администрации орган надзора должен мотивировать.

В последнее время отмечается тенденция участившегося сокращения страховых организаций на рынке. Связано это, прежде всего, с тем, что в 2012 законом «Об организации страхового дела в РФ» принято, что уставный капитал страховщика должен превышать 120 миллионов рублей.

Когда данное требование вступило в силу, ряд страховых компаний обанкротился, включая даже некоторых представителей топ-30. Иные организации объявили о слиянии с более крупными компаниями, но даже после этого время от времени страховщики признают себя финансово несостоятельными в арбитражных судебных инстанциях.

Банкротство страховой компании

Если заявление о признании страховой организации банкротом принимается арбитражным судом, назначается временная администрация, к которой, по сути, переходит руководство компанией.

Временный управляющий для проведения стадии наблюдения назначается на срок от 3 до 6 месяцев. Этот период может быть продлен еще на три месяца, если в арбитражный суд будет направлено ходатайство с соответствующим прошением от временной администрации.

Назначенная администрация имеет право получить доступ ко всей документации страховщика, по всем видам предоставляемых услуг. Если решением суда деятельность компании приостановлена, все бланки строгой отчетности изымаются временной администрацией и передаются на хранение в организацию, гарантирующую сохранность документации.

Основной задачей временной администрации является восстановление платежеспособности страховщика, а не его ликвидация.

Предупредительные меры

Для предотвращения несостоятельности (банкротства) страховых организаций предусматриваются следующие нормативные инструменты:

  • Предоставление финансовой помощи учредителями/участниками юрлица или иными субъектами.
  • Изменение структуры пассивов и активов.
  • Увеличение объема уставного капитала.
  • Реорганизация.
  • Прочие меры, не запрещенные законодательством.

Меры по предотвращению банкротства страховой компании предпринимаются при:

  1. Неоднократном отказе в погашении денежных обязательств перед кредиторами в течение месяца. Под отказом следует понимать невыполнение/ненадлежащее исполнение требований в десятидневный срок с даты возникновения соответствующей обязанности, если другое не устанавливает законодательство. Учитываются только рабочие дни.
  2. Неисполнении обязательства по отчислению платежей в бюджет в течение 10 дней (рабочих) с даты его возникновения.
  3. Недостаточном количестве средств для своевременного погашения задолженности (перед бюджетом в том числе), если срок для этого наступил.
  4. Неоднократном нарушении требований к структуре и составу активов, установленных Минфином, в течение 12 мес. с даты выявления первого нарушения.
  5. Отзыве, приостановлении или ограничении действия лицензии на ведение деятельности.

В течение 15 дней с даты возникновения указанных обстоятельств страховая компания должна направить в надзорный орган (Центробанк) уведомление об этом. К нему прилагается план по восстановлению платежеспособности. Данные действия совершаются, если отсутствуют признаки банкротства страховой организации.

В течение 30 дней (рабочих) после получения плана по результатам его изучения орган надзора выносит решение о назначении в страховой компании временной администрации либо о нецелесообразности этого назначения. В случаях, предусмотренных постановлениями Минфина, он также вправе принять решение о проведении выездной инспекции. Проверка осуществляется в порядке, установленном органом надзора.

Когда наступает банкротство?

Признаки банкротства страховой компании, по сути, сводятся к тому, что организация не может выполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами.

Согласно положениям закона «О несостоятельности» от 2002 года признать страховую организацию банкротом можно в следующих случаях:

  1. Если общие требования кредиторов составляют более 100 тысяч рублей, и обязательства перед ними не выполняются на протяжении более 14 дней.
  2. Когда на протяжении 14 дней не выполняются обязательства перед кредиторами, согласно решению суда, независимо от суммы задолженности.

Банкротство страховой компании, особенности и процедура банкротства

Право объявлять банкротство имеет как компания-должник, так и ее кредиторы. В случае, если заявление составлено верно, к нему приложена необходимая документация и оплачены судебные издержки, арбитражный суд даст ход делу.

Банкротство страховых организаций включает следующие этапы:

  1. наблюдение;
  2. финансовое оздоровление;
  3. внешнее управление;
  4. конкурсное производство.

Согласно изменениям в законодательстве от 2010 года, предусмотрена еще одна стадия – предупреждение банкротства, рассматриваемая в качестве альтернативы финансовому оздоровлению.

Стадия внешнего управления вводится крайне редко в процессе банкротства страховых компаний, поскольку судебная практика показывает непрактичность данного этапа. Его наличие только затягивает процедуру банкротства.

Если восстановление платежеспособности страховщика невозможно на стадии финансового оздоровления, процесс переходит в этап конкурсного производства.

Как только суд ввел в отношении организации процедуру конкурсного производства, назначается конкурсный управляющий для ведения дела. На протяжении трех дней с момента вынесения решения ему должны предоставить всю документацию, печати и штампы компании, а также материальные и иные ценности, находящиеся на резерве фирмы.

Сам управляющий должен в 10-дневный период с момента своего назначения известить ФСФР о том, что дело перешло в этап конкурсного производства.

Особенности банкротства страховых организаций на этом этапе заключаются в том, что конкурсный управляющий проводит опись имущества, находящегося во владении компанией, выставляет его на торги, комплексно или по отдельности. Продажа осуществляется по оценочной стоимости. Вырученные средства направляются на удовлетворение требований кредиторов.

Особенности банкротства страховых организаций, отличие от стандартной схемы банкротства юридических лиц  состоит в том, что весь процесс состоит из двух этапов.

  • Первый этап – это ввод временной администрации при наступлении факторов неплатежеспособности и существенных рисков для финансовой устойчивости компании.
  • Второй этап — это банкротство через форму конкурсного производства.
    Т.е. отсутствуют такие промежуточные стадии, как финансовое оздоровление и  внешнее наблюдение. Т.е. перед финансовым регулятором (ЦБ РФ), арбитражным судом и руководством компании стоит задача, как можно быстрее произвести процедуру банкротства компании с тем, чтобы как можно больше минимизировать убытки клиентов и партнеров бизнеса.

Страховая компания – банкрот

В соответствии с положениями ст. 6 ФЗ № 127 при наступлении риска банкротства страховой организации финансовым регулятором (ЦБ РФ и его надзорные органы) назначается временная администрация страховой компании, в случаях если:

  • контрольным органом выявлены основания для применения мер по предупреждению банкротства страховой организации при отсутствии уведомления страховой организацией контрольного органа о наличии соответствующих обстоятельств;
  • контрольным органом в ходе выездной проверки или по результатам анализа плана восстановления платежеспособности страховой организации, принято решение о назначении временной администрации страховой организации для реализации плана восстановления ее платежеспособности и контроля за его реализацией.
  • страховая организация не исполняет или ненадлежащим образом исполняет план восстановления платежеспособности.

Аудит страховой компании внешними управляющими

Целями назначения временной администрации являются:

  1. Восстановление платежеспособности организации – и (или) обеспечение сохранности имущества страховой организации. Главным направлением деятельности временной администрации является анализ финансового состояния страховой организации, после чего не позднее, чем через 45 дней с момента ее назначения, представляет в контрольный орган заключение о ее финансовом состоянии.
Процедура банкротства Основные задачи оценки Вид определяемой стоимости
Составление плана восстановления платежеспособности Разработка мер по предупреждению банкротства Рыночная стоимость, инвестиционная стоимость
Временная администрация Восстановление платежеспособности Рыночная стоимость, инвестиционная стоимость
Ограничение и приостановление полномочий исполнительных органов Определение стоимости страхового портфеля и реализуемого имущества Рыночная стоимость, ликвидационная стоимость
Признание банкротом Определение стоимости страхового портфеля и реализуемого имущества Ликвидационная стоимость

Стадия вторая

Если внешняя  администрация в ходе полного аудита и анализа деятельности страховой компании пришла к выводу, что целесообразно произвести банкротство компании, то запускается процесс конкурсного производства.

Что в него входит:

  1. назначается конкурсный управляющий, к которому от внешней администрации переходят все полномочия по распоряжению имуществом и активами организации — банкрота. Конкурсный управляющий назначается арбитражным судом из числа специального кадрового резерва таких специалистов по антикризисному управлению.
  2. Конкурсный управляющий производит стоимостную оценку всех активов, находящихся на балансе страховой компании — банкрота. Здесь нужно отметить, что в условиях несостоятельности при различных процедурах банкротства, стоимость предприятия может быть различной. Это связано, прежде всего, с законодательными особенностями процедур банкротства, которые влияют на цели и задачи оценки. В отличие от других отраслей экономики, при банкротстве страховых организаций финансовое оздоровление и внешнее управление не применяются. В случае возбуждения дела о банкротстве финансовой организации по заявлению временной администрации, в связи с установленной невозможностью восстановления платежеспособности страховой организации, наблюдение не применяется.

Банкротство страховой компании

Далее конкурсный управляющий, исходя из оценки имущества компании, формирует, так называемую, конкурсную массу и уже на ее основе составляется реестр требований всех кредиторов, куда входят и клиенты компании — страховщика.

  1. На базе сформированной конкурсной массы, управляющий производит расчеты со всеми кредиторами. Если недостаточно тех ликвидных активов, что имеются на счетах компании — банкрота, то конкурсный управляющий осуществляет реализацию части активов и имущества компании на специальных торгах или аукционах.
  2. При организации удовлетворений требований кредиторов принимается в расчет порядок очередности погашения задолженности компании. В частности:
  • до начала погашения кредиторам в порядке общей очередности, производится расчет по внеочередным требованиям — это выплата обязательных платежей — налоги и зарплата персоналу, а также вознаграждение конкурсному управляющему.
  • кредиторы первой очереди — это все клиенты страховой компании, которые имеют договоры по обязательному страхованию (ОСАГО, медицинские страховки и прочее).
  • кредиторы второй очереди – клиенты, имеющие договоры по личному страхованию – ипотека, страхование жизни, учеба, туристические страховки
  • кредиторы третьей очереди — страховые договоры, связанные с компенсацией ущерба по гражданской ответственности общего порядка
  • кредиторы четвертой и последующих очередей — это клиенты и партнеры, имеющие прочие договорные обязательства.

Здесь вполне уместен вопрос, если страховая компания банкрот — что делать ее клиентам? Как правило,  единственным  вариантом  является  обращение в  арбитражный  суд  с  заявлением о том, что у гражданина есть страховые  обязательства со стороны  компании – банкрота, чему  есть подтверждение в  виде  договора страхования  или  обычный страховой полис.

  1. После того, как будут произведены все расчеты с кредиторами по конкурсному производству, арбитражный (конкурсный) управляющий подает в арбитражный суд соответствующее заявление о том, что компания может быть окончательно признана банкротом.
  2. На основании заявлений конкурсного управляющего и всех фактов, изложенных заинтересованными сторонами в ходе арбитражного процесса, судом принимается окончательное решение о признании страховой компании банкротом и исключение ее из общего федерального реестра юридических лиц.

Страховая компания – признана банкротом

На этом заканчивается весь процесс банкротства страховой компании. В соответствии с нормативами, содержащимися в законодательстве, а также в Арбитражном процессуальном кодексе, общий срок проведения конкурсного производства по банкротству составляет не более 6 месяцев.

Общая российская практика банкротства компаний, включая и страховые организации, показывает, что средняя продолжительность процедуры банкротства составляет не более 1 года.

В результате анализа плана по восстановлению платежеспособности или по итогам выездной проверки могут быть выявлены признаки несостоятельности. В таких случаях надзорный орган подает заявление о банкротстве страховой организации (образец документа представлен в статье).

Если юрлицо осуществляет страхование, связанное с деятельностью профобъединения страховщиков либо другой организации, на которую возложены обязанности по перечислению компенсационных выплат, руководитель должен направить уведомление в указанные структуры в течение недели со дня возникновения оснований для реализации мероприятий по предупреждению банкротства. Соответствующее положение закрепляет 4 часть ст. 184.1 ФЗ № 127.

При проведении процедуры банкротства страховой компании профобъединения несут обязанности и реализуют права, предусмотренные законодательством для финансовых структур.

Нынешний, а также прошлый, 2015 год, показали, что огромное число страховых компаний в России находится в довольно шатком положении, что вызвано внешними влияниями и внутренними процессами.

Это может быть спровоцировано неправильным управлением рисками, принятием неэффективных управленческих решений и т.д.

банкротство страховой

Данные причины могут привести к тому, что в течение 3-х ближайших лет будет закрыто более 200 страховых компаний.

Что делать

Вопрос, который закономерно возникает у человека,что делать при банкротстве страховой компании?

Если стало понятно, что страховщик несостоятелен и есть риск объявления его банкротом или это уже произошло, нужно постараться получить решение судебной инстанции, а также исполнительный лист, с которыми и нужно клиенту вступать в процедуру банкротства.

Стадия финансового оздоровления  и ее альтернатива

Прежде всего, необходимо рассмотреть нововведение, выступающее альтернативой финансовому оздоровлению. Это предупреждение банкротства страховщика.

Когда руководство или основатели страховой компании выявляют ухудшение своих финансовых показателей, появление отрицательного баланса и т.д., невозможность выполнять свои финансовые обязательства, представители компании-должника сами могут принять меры, призванные предотвратить банкротство страховой организации. К таким мерам относятся:

  1. дополнительное финансовое вливание (от руководства или учредителей компании или третьих лиц);
  2. реструктуризация активов и пассивов компании;
  3. реорганизация структуры компании (слияние, поглощение и т.д.);
  4. иные меры, разрешенные законодательством РФ.

Руководство страховой компании обязано составить план действий по восстановлению платежеспособности компании и представить его в Федеральную службу по финансовым рынкам (ФСФР). Самовольное предупреждение банкротства является нарушением закона.

Регулировка деятельности страховых компаний

На время выполнения процедур по восстановлению платежеспособности страховщика ФСФР может назначать временную администрацию.

Когда речь идет непосредственно об этапе финансового оздоровления, никого извещать не надо, меры принимаются те же, только проводит процесс уже финансовый управляющий, назначаемый судебной инстанцией.

Требования законодательства

Решение о введении временной администрации принимается в обязательном порядке в случаях отзыва, приостановления или ограничения действия лицензии. Основаниями к этому являются:

  1. Ведение страховой компанией деятельности, запрещенной нормативными актами РФ, а также нарушающей условия, установленные для выдачи разрешения.
  2. Несоблюдение организацией положений законодательства, регламентирующего страховую деятельность, в части создания и размещения средств фондов, резервных и собственных средств, гарантирующих осуществление компенсационных выплат.
  3. Несоблюдение компанией требований, предъявленных к обеспечению соотношения собственных средств фирмы и принятых ею обязательств, а также других предписаний, связанных с сохранением платежеспособности и финансовой устойчивости.
  4. Недостаточность средств для своевременного погашения обязательств перед кредиторами и бюджетом.

Страховая компания вправе оспорить принятое надзорным органом решение в арбитраже или судебной инстанции общей юрисдикции. При этом процесс обжалования не приостанавливает работу временной администрации.

Признаки банкротства

Они установлены в ст. 183.16 ФЗ № 127. Процедура банкротства страховых организаций инициируется, если:

  1. Совокупная сумма требований, заявленных кредиторами по денежным обязательствам, по выплате выходных пособий либо оплате труда граждан, работавших (работающих) по трудовым договорам, или общая задолженность перед бюджетом составляет не меньше 100 тыс. р., и указанные требования не выполнены в двухнедельный срок с наступления дня их исполнения. Обязательства перед работниками при этом должны быть подтверждены судебными актами, вступившими в действие.
  2. Не исполнены постановления арбитража или инстанции общей юрисдикции, по которым выданы ИЛ (исполнительные листы) на принудительное исполнение решения третейского суда об обращении взыскания на денежные средства финансовой организации. Сумма требований кредиторов при этом значения не имеет.
  3. Стоимости имущества/активов компании недостаточно для погашения обязательств перед кредиторами и бюджетом.
  4. Деятельность временной администрации не привела к восстановлению платежеспособности.

Очередность погашения задолженности перед кредиторами

страховка

Его участниками выступают уполномоченные органы и конкурсные кредиторы, требования которых внесены в реестр на дату проведения заседания. Указанные субъекты обладают правом голоса.

В собрании без права голоса могут участвовать представители:

  • работников должника;
  • участников/учредителей;
  • саморегулируемой организации, в которой состоит арбитражный управляющий;
  • органа по надзору.

Эти лица могут выступать по вопросам, внесенным в повестку заседания. Как правило, адрес, где проводятся собрания кредиторов в Москве по решениям арбитража по делам о банкротстве страховых организаций — Большой Головин переулок, д. 3, корп. 2 (2 этаж).

Выгодоприобретатели и страхователи должны быть уведомлены временной администрацией, конкурсным управляющим или (если они не назначены) самой страховой компанией о предстоящей передаче портфеля. Извещение публикуется в порядке, предусмотренном ст. 28 Ф№ № 127, не позднее чем за месяц до процедуры.

В уведомлении должны присутствовать следующие сведения:

  1. Название компании, передающей страховой портфель, номер госрегистрации в статусе юрлица, ИНН, адрес.
  2. Основания для совершения данной операции.
  3. Сведения о приостановлении/ограничении полномочий исполнительных структур организации, передающей портфель.
  4. Название управляющей компании, идентифицирующие признаки (ИНН, номер госрегистрации), адрес.

Законодательством установлена определенная очередность выплат кредиторам, независимо от времени их внесения в общий реестр.

Первая очередь – это погашение задолженности перед теми, чьей жизни или здоровью был нанесен вред действиями компании. Таких кредиторов зачастую либо совсем нет, либо очень мало.

Вторая очередь – это сотрудники фирмы, перед которыми у компании осталась задолженность, согласно заключенным трудовым договорам.

Банкротство страховой компании

Третья очередь – это непосредственно клиенты страховой компании, но и среди них выделяется очередность погашения задолженности:

  • Сначала возвращаются долги страхователям по договорам обязательного страхования.
  • Затем проводятся выплаты по договорам личного страхования.
  • Следующими в очереди стоят страхователи, заключившие договор страхования гражданской ответственности на случай причинения вреда жизни или здоровью.
  • Далее выплачиваются долги перед клиентами компании по договорам страхования гражданской ответственности по случаю причинения вреда имуществу.
  • В конце удовлетворяются требования всех остальных кредиторов, с которыми заключены договоры страхования.

Если клиенты узнали о том, что оформляется банкротство страховой организации, с которой у них заключен договор, необходимо подать заявление о включении себя в реестр кредиторов, причем желательно сделать это в первый месяц с момента начала процедуры, поскольку тогда у клиентов будет право голоса на собрании кредиторов.

Если на протяжении двух месяцев с момента извещения о начале процесса, кредитор не обратился с заявлением, его прошение не принимается (за исключением уважительных причин, по которым кредитор не имел возможности заявить о своих правах).

Банкротство страховых организаций – причины и последствия

Специфика признания экономической несостоятельности страховой компании проглядывается еще при определении признаков банкротства такой организации.

В этом случае оценивается  способность страховщика выполнять обязательства в отношении произведения страховых выплат своим клиентам, а кроме этого, возвращения частей страховых премий при досрочном расторжении страхового соглашения (ст. 184.2, ФЗ №127).

При частичной остановке полномочий исполнительных органов страховщика, назначается временная администрация, которая изымает бланки строгой отчетности по всем видам деятельности компании и передает их на хранение в профессиональные объединения или иные организации, гарантирующие их сохранность (ст. 184.3, ФЗ №127).

Правом обращения с заявлением о признании финансовой несостоятельности страховщика, наряду с кредиторами и самой организацией обладают также профессиональные объединения (ст. 184.4, ФЗ №127).

Главной особенностью судебного дела о признании банкротства страховой компании является обязательное участие представителей службы страхового надзора в процессе его рассмотрения.

Обязанность уведомления данной организации возлагается на плечи самого должника или конкурсного управляющего. Извещение должно быть  выполнено на протяжении 10 дней с момента начала стадии наблюдения или конкурсного производства.

Правом требования к должнику наделяются профессиональные объединения. Они могут включить свои требования в общий реестр кредиторских взысканий.

Если говорить о процедуре банкротства страховой организации, то она базируется на положениях применимых к признанию  финансовой несостоятельности юридического лица.

Но ряд особенностей есть и здесь:

  • на стадии внешнего управления для удовлетворения кредиторских требований может быть инициирована продажа имущественных активов страховщика;
  • реализация в рамках конкурсного производства возможна только в том случае, если покупатель согласен принять на себя обязательства по заключенным компанией страховым договорам; в данном случае речь идет только о действующих страховых соглашениях – тех, которые по срокам действовали до признания организации экономически несостоятельной;
  • страховая деятельность подлежит лицензированию; это означает, что покупатель имущественного комплекса обанкротившейся компании должен также иметь лицензию в сфере страхования и достаточный уровень активов для обеспечения принимаемых договорных обязательств.

Практически процедура признания банкротства страховщика является сложной и длительной. Реализация имущества должника возможна только в ходе конкурсного производства и только иной страховой компании.

Как предупредительная мера относительно восстановления платежеспособности должника может применяться продажа портфеля задолжавшей организации (ст. 184.7, 184.8 , ФЗ №127).

Изначально кредиторы или сам должник обращаются в арбитражный суд с заявлением о признании страховой компании банкротом.

Применяются меры относительно возобновления экономической состоятельности страховщика.

Одной из них считается продажа одного или нескольких  портфелей организации по отдельным видам страхования.

Страхователи и выгодоприобретатели подлежат уведомлению о продаже портфеля страховой организации. Извещение о реализации публикуется не позднее, чем за один месяц до даты возможной передачи портфеля.

На протяжении месяца со дня опубликования уведомления страхователи и выгодоприобретатели имеют право подать заявления относительно расторжения страховых соглашений (ст.184.9, ФЗ №127).

Если суд примет решение о признании страховщика банкротом и откроет конкурсное производство, страхователи и третьи лица, имеющие материальный интерес, имеют право отказаться от  выполнения соглашения в течение месяца, с момента получения уведомления от конкурсного управляющего о финансовой несостоятельности страховой организации.

Требования страхователей и выгодоприобретателей вносятся в реестр кредиторских требований.

В случае прекращения страхового соглашения им выплачиваются компенсационные суммы, которые впоследствии могут быть взысканы в удвоенном размере с должника (ст. 184.5, ФЗ № 127).

Остаток резервов от реализации имущества, который сформировался в процессе конкурсного управления, приобщается к общей конкурсной массе. Остаток активов в отношении предоставления компенсационных выплат третьим лицам возвращается профессиональным объединениям.

Несостоятельность

Бесполезность предупредительных и восстановительных мер в отношении страховой организации чревата признанием компании банкротом и открытием конкурсного производства.

На этом этапе восстановить финансовые возможности должника практически очень трудно. Конкурсным управляющим формируются списки кредиторов, а также имущества, которое подлежит взысканию.

При формировании списков требований, подлежащих первоочередному удовлетворению, конкурсный управляющий учитывает тот факт, что согласно законодательству в первую очередь при банкротстве страховщика удовлетворяются требования застрахованных лиц в сфере неимущественного страхования (ст.184.10, ФЗ №127).

Требования кредиторов третьей очереди удовлетворяются в таком порядке:

  • в первую очередь – требования страхователей и выгодоприобретателей относительно получения возмещения по обязательным договорам;
  • во вторую – требования застрахованных лиц, выгодополучателей в сфере личного страхования (например, гарантированной защиты жизни);
  • в третью – требования страхователей и выгодоприобретателей относительно возмещения по договорам страхования гражданской ответственности за причинение вреда жизни и здоровью;
  • в четвертую – по отношению требований страхователей и третьих лиц по договорам о страховании гражданской ответственности в имущественной сфере;
  • в пятую – требования иных кредиторов, в том числе и профессиональных объединений.

На стадии конкурсного производства допускается заключение мирового соглашения.

Но оно утверждается судом только в том случае, когда удовлетворены требования кредиторов первой и второй очереди, выплачены компенсации, а также взысканы суммы для застрахованных по обязательным договорам лиц (ст.184. 11, ФЗ №127).

Должником страховая компания будет считаться на протяжении всего процесса признания ее финансовой несостоятельности.

Но только решение суда делает из должника банкрота, поэтому объемность спасательных операций и поддержка со стороны профессиональных объединений не лишают шанса страховщиков восстановить свою деятельность «до» и во время конкурсного производства.

На протяжении конкурсного производства справиться с этой задачей сложнее, на остальных стадиях реально и допустимо использовать фондовые резервы и продавать страховые портфели.

Страхователям и выгодоприобретателям стоит помнить о том, что в случае банкротства и возникновении страхового случая уже после признания этого факта надеяться на получение законной компенсации не приходится. Более реально – это получить  возмещение при расторжении гарантийного контракта в таком порядке.

Дело о банкротстве

Возбуждение дела о банкротстве в отношении страховщика не является основанием для прекращения  оформленных с ним соглашений. После признания должника банкротом все договоры считаются расторгнутыми.

Банкротство страховой компании

Страхователи и выгодоприобретатели в этом случае могут требовать возвращения части страховой суммы или компенсации за досрочное расторжение, которое не было их инициативой.

У застрахованных лиц есть неплохие шансы относительно получения возмещения от обанкротившегося страховщика. Клиентам проблемных страховых организаций не стоит мешкать и необходимо сразу обращаться в суд.

В качестве ответчиков можно привлечь профессиональные объединения и прочие организации, которые отвечают за исполнение договорных обязательств со стороны страховых компаний.

Позвоните:

  • Телефоны для Москвы: 7 (499) 703-43-52
  • Телефоны для СПБ: 7 (812) 309-57-61

Для регионов – 8 (800) 333-45-16 ДОБ.530

В настоящее время никого не удивляют банкротства компаний, работающих в разных сферах. Однако все чаще признавать свою финансовую несостоятельность стали и страховые организации.

Страховой организацией (страховщиком) признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации (ст.6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. “О страховании”.

В настоящее время, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 14 августа 1996 г. N 1177 “О структуре федеральных органов исполнительной власти” и постановлением Правительства от 5 января 1997 г.

N 2 “Вопросы Министерства финансов Российской Федерации” Министерство финансов Российской Федерации, являясь правопреемником упраздненной Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью, соответственно является государственным органом Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью.

В случае введения в отношении должника – страховой организации процедур банкротства, должник или конкурсный управляющий должны в течение 10 дней с даты введения соответствующей процедуры федеральный уведомить об этом орган исполнительной власти, уполномоченный осуществлять надзор за страховой деятельностью.

Рассмотрение дел

Банкротство страховой компании

Разбирательство дел о банкротстве страховых организаций осуществляется в арбитражном суде. При этом применяются положения АПК и ФЗ № 127.

Заявление о признании страховой компании несостоятельной принимается судом при наличии хотя бы одного признака, приведенного выше. В случае банкротства страховой компании при оценке финансового состояния учитывается ее обязанность по осуществлению компенсационной выплаты, а также по отчислению части премии при досрочном прекращении договора страхования. Обязательство должно быть установлено федеральным законом, вступившим в действие судебным постановлением или страховым соглашением.

При возбуждении производства о банкротстве страховой организации по обращению временной администрации продолжительность разбирательства не должна превышать 4-х мес. с даты принятия заявления к рассмотрению. В этот срок включается время, отведенное на подготовку материалов и вынесение решения.

Нюансы

В Российской Федерации данный процесс регулируется ФЗ от 26.10.2002 N 127-«О несостоятельности (банкротстве)». Неплатежеспособность и банкротство страховых организаций рассматривается в параграфе 4 главы 9 данного закона.

Законодательно установлено, что страховой агент признается несостоятельным в том случае, его деятельность сопровождают признаки банкротства:

  1. Сумма долгов превышает 100 тысяч рублей, а просрочка по их платежам составляет от 14 дней.
  2. Если существует просрочка по судебным взысканиям. Сумма задолженности в таком случае не имеет значения.
  3. Долги значительно превышают величину пассивов страховщика.
  4. Неспособность восстановления платежеспособности временной администрацией.

Даже наличие одного из перечисленных пунктов является основанием для заявления о банкротстве в Арбитражный суд.

Рассмотрим некоторые особенности банкротства страховых организаций.

Так, например, финансовое оздоровление и внешний менеджмент, для реанимирования деятельности для организаций финансового плана не применяются.

А в случае инициации банкротства временной администрацией из доступных процедур исключается и наблюдение.

В качестве мер предотвращения банкротства для страховой организации выступают:

  1. Финансовая поддержка со стороны учредителей и иных лиц.
  2. Реструктуризация баланса организации.
  3. Пополнение уставного капитала.
  4. Проведение реорганизации.
  5. Прочие меры, не противоречащие законодательству РФ.

Если у страховой организацией появились основания применить меры, направленные на предотвращение банкротства, она обязана составить и утвердить детальный план мероприятий, а затем направить его в контрольный орган.

При составлении плана мероприятий анализируются показатели финансового состояния, которые в последующем включаются в него.

Составляется список мероприятий по восстановлению платежеспособности и сроки их проведения (не более 6 месяцев).

План должен быть реальным для исполнения и документально обоснованным.

банкротство страховой

Процедура реструктуризации баланса предусматривает один из следующих вариантов:

  1. Приведение сроков исполнения активов к срокам погашения долгов.
  2. Повсеместное сокращение затрат организации.
  3. Продажа нерентабельных активов.

Структура пассивов может быть изменена следующими мероприятиями:

  1. Пополнение уставного капитала.
  2. Уменьшение краткосрочных обязательств.
  3. Увеличение средне- и долгосрочных обязательств.

Законом описаны 2 метода реорганизации страховой фирмы. Первый осуществляется кадровыми перестановками, изменением состава и численности трудовых ресурсов.

В соответствие со вторым, изменяется сама структура организации, например, закрываются филиалы и представительства. В данном случае, могут использоваться и другие меры, устраняющие причины, повлиявшие на утрату платежеспособности организации.

При рассмотрении дела процедуры оздоровления и внешнего управления, предусмотренные ФЗ № 127, не применяются.

обращение в суд

При возбуждении производства по обращению временной администрации в связи с невозможностью восстановить платежеспособность компании процедура наблюдения не назначается.

СК «Инвестиции и финансы»

В июле 2016 г. по решению Центробанка были приостановлены полномочия исполнительных структур фирмы. В октябре того же года появились сведения об отзыве лицензии у страховой компании «Инвестиции и финансы». Банкротство предприятия было инициировано временной администрацией, назначенной ЦБ.

Решение об отзыве лицензии было обусловлено:

  1. Совершением компанией действий, противоречащих законодательству РФ.
  2. Наличием неисправленных в установленный срок отклонений от положений нормативных актов.
  3. Неисполнением предписаний Центробанка.

При появлении первых сведений о вероятности возбуждения производства в отношении компании клиентам и партнерам было рекомендовано как можно скорее письменно оформить свои требования и направить их в арбитражный суд.

СГ «Уралсиб»

Первое заявление со стороны физлиц о признании компании несостоятельной было направлено в суд в декабре 2016 г. 31 января 2017 года было подано первое обращение от юрлица.

Как показал опрос ряда участников рынка, задолженность предприятия перед партнерами достигает нескольких десятков миллионов рублей.

Анализ отчетности за 2015 г. показал, что организация работала два года подряд с отрицательным капиталом. Активы компании к концу указанного года были меньше суммы обязательств на 2,9 млрд руб. Кроме того, предприятием были нарушены нормативы Центробанка по марже платежеспособности, размещению собственных средств и страховых резервов.

11.08.2016 г. было ограничено действие лицензии СГ «Уралсиб» в связи с невыполнением предписаний ЦБ.

В конце января был подтвержден рейтинг надежности компании на уровне В .

По заключению экспертов, такой низкий показатель связан с неисполнением нормативных требований и отрицательным отклонением фактической величины маржи платежеспособности от установленной нормы.

Специалисты также отметили:

  • отрицательную рентабельность собственных средств и активов;
  • сокращение собственных фондов;
  • отрицательный результат страховых операций, рассмотренный 4 квартала подряд без нарастающего итога;
  • сокращение взносов;
  • низкую ликвидность (окупаемость) инвестиций и снижение их величины;
  • высокое соотношение дебиторской и кредиторской задолженностей к активам и пр.

Стоит сказать, что слухи о банкротстве страховой компании»Уралсиб»ходили довольно долго. Эта фирма – часть активов банка «Уралсиб», в котором с осени 2015 г. проводилась процедура оздоровления с участием главы «Нефтегазиндустрии» В. Когана и Агентства по страхованию вкладов.

СК «Подмосковье»

С 24 мая 2017 г. в организации работает временная администрация. 20 июля в Арбитражном суде Москвы было зарегистрировано заявление о возбуждении дела о банкротстве. Страховая компания «Подмосковье»лишилась лицензий уже на следующий день – 21 июля она была отозвана ЦБ. Компании запрещено вести деятельность по добровольному личному и имущественному страхованию, а также по ОСАГО.

Соответствующее решение было принято регулятором в связи с неустранением фирмой в установленный ЦБ срок нарушений положений законодательства, регулирующего страховую деятельность, в связи с выявлением которых действие лицензий было приостановлено.

В частности, компанией не были соблюдены требования по платежеспособности и финансовой устойчивости в части создания страховых резервов, не выполнены условия и порядок инвестирования резервных и собственных средств.

По информации Центробанка, сумма сборов страховой компании за 2016 г. превысила 1,6 млрд руб., а выплаты составили 596,7 млн руб.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридический сайт