Преднамеренное банкротство ст 196 ук рф

Субъективные признаки

Вторая группа обязательных критериев характеризует не само преступление, а лицо, совершающее таковое, то есть носит криминологический характер. Сюда входит описание субъекта посягательства, а также субъективной стороны состава, подтверждающей умысел лица. Наличие указанных критериев так же обязательно, как и объективные характеристики.

УК РФ по рассматриваемой статье предусматривает не только общие критерии описания субъекта деяния, но и специальный признак, без которого реализация ст. 196 Уголовного кодекса не будет возможна. Относят сюда следующее:

  • Возраст гражданина. По общему правилу для привлечения человека к ответственности необходимо установить факт достижения преступником возраста шестнадцати лет.
  • Вменяемость. Возбуждение уголовного дела возможно только при полном осознании лицом характера и опасности совершаемого противоправного действия. Ограниченная вменяемость в виде аффекта при преднамеренном банкротстве не допускается.
  • Наличие специального статуса. Ответственность по статье 196 будет нести только руководитель организации, занимающийся коммерческой деятельности, либо индивидуальный предприниматель.

При отсутствии соответствия хотя бы одному из указанных критериев возбуждение дела будет невозможно.

Второй момент, который обязателен для возбуждения дела, это субъективная сторона, то есть вина, отражающая психическое и психологическое отношение преступника к тому, что было совершено. Проявляться данный критерий может либо в виде неосторожности, либо в виде умысла. Умышленное банкротство УК РФ не рассматривает, как преступление, совершенное по неосторожности, что требуется установления прямого умысла для возбуждения дела.

Прямой умысел предусматривает, что лицо не просто намеренно и с полным осознанием собственных действий совершает преступное посягательство, но также предвидит негативные последствия, желая наступления таковых. Данный фактор на практике нередко подтверждается факультативным признаком субъективной стороны, а именно целью субъекта избежать исполнения обязательств перед кредиторами.

Кроме того для определения состава обязательным для установления признаком выступает мотив, побуждающий лицо совершить конкретный вид преступления. По общим правилам этот критерий не обязателен для возбуждения дела, но в случае с преднамеренным банкротством наличие мотива обязательно, и предполагает, что действовал преступник исключительно в собственных корыстных интересах.

Объектами банкротства, предусмотренного статьей 196 УК РФ, являются:

  • интересы государственных и частных кредиторов организации;
  • правоотношения, которые появились в связи с осуществлением хозяйственной деятельности.

Банкротство фиктивное

При определении содеянного не учитываются дополнительные требования иных кредиторов, как пример – права сотрудников на получение зарплаты. Но это не означает, что долги не будут выплачены. Учет невыполненных обязательств осуществляется при назначении наказания.

Также могут быть и соучастники:

  • бухгалтера;
  • владелец иного хозяйственного объекта, способствующий выведению финансовых средств должника.

Субъекту преступления должно быть не менее 16 лет.

Наказание за преднамеренное банкротство

  • Ст. 196 УК РФ в этом случае обязывает виновного выплатить штраф от 200 до 500 тыс. рублей либо зарплату или другой свой доход, полученный за 1-3 года.
  • Суд может приговорить осужденного к выполнению принудительных работ в течение до 5 лет или к лишению свободы на срок, доходящий до 6 лет (в этом случае осужденный оплачивает штраф менее 200 тысяч рублей или размер своей зарплаты или дохода за 18 месяцев). Причем по решению суда осужденный может получить только срок без штрафа.

Как расследовать и выявлять преднамеренное банкротство

Выявление недействительности процесса банкротства осуществляется следующим образом:

  1. Осуществляется анализ финансового положения.
  2. Проводится инвентаризация.
  3. Изучается бухгалтерская отчетность.
  4. Изучаются документы предприятия.

Арбитражный управляющий может выявить мошенничество на основании следующих признаков:

  • большая сумма долгов;
  • имущество из активов было заранее выведено;
  • как только заморозились настоящие платежи, прошла процедура проведения финансовых активов.

Управляющий будет изучать и анализировать все прошедшие за последние 2 года сделки. Это необходимо для обнаружения фактов сокрытия собственности предприятия:

  1. Особенно учитываются сделки, которые были проведены по нерыночным условиям. Они являются причиной понижения платежеспособности.
  2. Обращается внимание и на проведение бартерных сделок с целью замены ликвидной собственности на неликвидную. Иногда организация продает важные активы, которые оказывают существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность фирмы.
  3. По итогу проведенных работ управляющий составит отчет, который будет свидетельствовать о преднамеренном банкротстве.

Отличие преднамеренного от фиктивного банкротства

Преднамеренное

Фиктивное
Возможности удовлетворения требований кредиторов нет. И такая ситуация была создана преднамеренно.

Заявление о банкротстве делается при наличии возможности удовлетворить требования кредиторов.

Целью данного преступления чаще всего является присвоение активов , числящихся на балансе предприятия.

Целью фиктивного банкротства является уклонение от уплаты задолженности

Целью преднамеренного банкротства является закрытие организации или присвоение злоумышленниками. Данное действие может быть отнесено к уголовному деянию. В таком случае избежать ответственности не получится.

Преднамеренное и фиктивное банкротство различаются по признакам, намерениям и способам наказания.

Признаки

Фиктивное

Преднамеренное

Понятие

Руководитель ложно объявляет о финансовой несостоятельности организации.

Виновник совершает ряд действий, которые приводят к банкротству.

Цели

Для продления отсрочки или вовсе, чтобы избежать оплату по долгам.

  • для присвоения организации злоумышленником; 
  • для закрытия компании;
  • чтобы получить отсрочку выплат.

Уголовное наказание

  • Штраф в 100 000, а также штраф равный доходу за 1-2 года.
  • Тюремное заключение на 6 лет вместе со штрафом в 800 000.
  • Штраф от 200 000, или штраф размером с доход за 1-3 года.
  • Тюремное заключение на 6 лет вместе со штрафом в 200 000.

Административное наказание

  • Штраф от 50 до 100 заработных плат по минимальной оценке.
  • Ограничение деятельности на срок от 3 до 6 лет.

Такой же штраф, но деятельность может быть ограничена на период от 1 до 3 лет.

Сделки, подлежащие аннулированию

Согласно законодательству к сделкам, которые необходимо аннулировать, относят:

  • любые действия с целью удовлетворения долгов при проведении процедуры признания
    организации неплатежеспособной;
  • заключенные договора и соглашения на повышение заработной платы, назначении премии сотрудникам.

Подлежат аннулированию не только сделки, которые провела организация-банкрот, но и все действия, осуществленные за деньги фирмы или индивидуального предпринимателя. В их числе:

  • списание финансов с р/с должника;
  • направление финансов кредитору, минуя правила очередности;
  • невозврат залога должнику.

Также существует перечень подозрительных сделок:

  • сделки, которые были осуществлены за год юрлицом, либо ИП до того, как организация была объявлена неплатежеспособной;
  • те же сделки после прохождения процедуры признания банкротства;
  • сделки, которые причинят вред кредиторам.

Основные признаки преднамеренного банкротства

  1. Лицо имеет долговые обязательства, сумма которые превышает 100 тысяч рублей.
  2. Данную задолженность лицо погасить не в состоянии.
  3. Должник совершает сделки по отчуждению своего имущества с целью заменить его на менее ликвидное.
  4. Имущество должника отчуждается на заведомо невыгодных условиях или отчуждается то имущество, без которого невозможна деятельность должника, направленная на погашение кредита.
  5. Совершаются сделки по созданию фиктивной задолженности.

Подобные сделки, совершенные за последние 3 года, могут быть оспорены.

Ответственность по статье 196 УК РФ

В случае, когда банкротство признано преднамеренным, в действие вступает статья 196 УК РФ. Согласно данному нормативно-правовому акту срок уголовного наказания может составлять 6 лет при сумме вреда до 1 500 000 рублей.

Также предусмотрены следующие виды наказаний:

  • штраф в размере от 200 000 до 500 000 рублей;
  • штраф, соответствующий сумме дохода за последние 3 года;
  • принуждение к трудовой деятельности на период до 5 лет.

Квалификация рассматриваемого преступного посягательства предполагает установление перечисленных выше обязательных признаков. При этом не требуется определение дополнительных критериев для отягчения или смягчения положения виновного лица, за исключение предусмотренных общей часть УК Российской Федерации.

Основным показателем, влияющим на размер наказания и возможность получения снисхождения, признается степень тяжести посягательства. Поскольку за рассматриваемое деяние предусматривается такой вариант санкции, как тюремный срок, размер которого не превышает шести лет, то преднамеренное банкротство признается тяжким преступлением. Кроме того важно определять сумму ущерба. Чем выше убыток кредиторов, тем строже будет мера принуждения.

Говоря о конкретных видах наказаний, меры ответственности за преднамеренное банкротство будут включать следующее:

  • Штраф. Данный вид наказания может применяться в качестве основной меры принуждения, а также в качестве дополнительного наказания совместно с лишением свободы. Размер денежного взыскания в первом случае варьирует от двухсот до пятисот тысяч рублей, а во втором (совместно с тюремным заключением) не может превышать двухсот тысяч рублей.
  • Принудительные работы. Законодатель допускает ситуаций, при которых такие работы заменяли тюремный срок, однако, практика давно не реализует подобную меру воздействия. Период принудительных работ не должен превышать пяти лет.
  • Лишение свободы. Применяется всегда совместно со штрафной санкцией и не может превышать шести лет тюремного заключения.

Следует помнить, что все принудительные меры назначаются в рамках уголовного дела и не предполагают применения КоАП РФ.

Несмотря на то, что законодатель принципиально различает составы преднамеренной и заведомо ложной несостоятельности, фиктивное банкротств по УК РФ предусматривает такие же меры воздействия, что и по 196 статье. Различия будут проявляться только в объективной стороне, предусматривающей различные действия для достижения преступного результата — попытки укрыться от обязательств перед кредиторами. Размер ущерба и необходимость наступления последствий также не будут иметь отличий.

Таким образом, статья 196 уголовного кодекса предполагает ответственность за умышленное банкротство. Для возбуждения дела потребуется доказать наличие крупного ущерба, причиненного пострадавшему лицу, и определить цель виновного субъекта — избежать денежных обязательств. Лишение свободы выступает самым строгим видом наказания за рассматриваемое преступное посягательство.

Срок давности дел по мошенничеству

Состав преступления в уголовном законодательстве

Самоуправство (ст. 330 УК РФ)

Незаконное производство, сбыт и пересылка наркотиков (ст.228.1)

Что такое объект преступления в уголовном праве

Чем отличается грабеж и кража?

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридический сайт